Geprognosticeerde balans

Door de wijziging in het BBV is met ingang van het begrotingsjaar 2018 een geprognosticeerde balans voorgeschreven. De geprognosticeerde balans biedt inzicht in de verwachte financiële ontwikkeling van de gemeente.

(bedragen x €1.000)

Activa

1-1-2023

31-12-2023

31-12-2024

31-12-2025

31-12-2026

Passiva

1-1-2023

31-12-2023

31-12-2024

31-12-2025

31-12-2026

Vaste activa

Vaste passiva

Immateriële vaste activa

3.209

3.178

3.080

2.980

2.878

Eigen vermogen

123.736

88.930

80.041

78.734

79.303

Materiële vaste activa

278.471

302.593

312.659

313.857

302.531

Voorzieningen

12.175

12.147

12.386

17.803

21.892

Financiële vaste activa

22.247

21.264

20.477

19.705

18.969

Vaste schulden rente-typische looptijd >1 jr

199.921

193.489

195.050

181.162

179.519

Totaal vaste activa

303.927

327.035

336.216

336.542

324.378

Totaal vaste passiva

335.833

294.566

287.477

277.698

280.715

Vlottende activa

Vlottende passiva

Voorraden

53.268

18.868

3.879

3.879

3.879

Netto vlottende schulden rente-typische looptijd <1jr

28.753

38.728

40.009

50.114

34.933

Vorderingen

42.176

22.176

22.176

22.176

22.176

Overlopende passiva

62.905

62.905

62.905

62.905

62.905

Liquide middelen

2.272

2.272

2.272

2.272

2.272

Facilitair grondbeleid

0

0

0

0

0

Overlopende activa

25.848

25.848

25.848

25.848

25.848

Totaal vlottende activa

123.564

69.164

54.175

54.175

54.175

Totaal vlottende passiva

91.658

101.633

102.914

113.019

97.838

Balanstotaal activa

427.491

396.199

390.391

390.717

378.553

Balanstotaal passiva

427.491

396.199

390.391

390.717

378.553

De opgestelde geprognosticeerde balans gaat net als de meerjarenbegroting over de jaren 2022-2025. Met het maken van een balansprognose wordt in feite een reële schatting gemaakt van verschillende balansposten op basis van de balans gepresenteerd bij de jaarrekening 2020, de verwachte investeringen en de lopende aflossingsverplichtingen. Aan de hand van deze gegevens wordt in een geprognosticeerde balans inzicht gegeven in de ontwikkeling van de balansposten: vaste en vlottende activa, vreemd en eigen vermogen.

Bij het opstellen van de meerjarenbalans is rekening gehouden met de volgende uitgangspunten:

Vaste activa

Door verwachte investeringen en jaarlijkse afschrijvingen/aflossingen wijzigt het saldo van de vaste activa.

Vlottende activa

De vlottende activa daalt met name door de verwachte verkoop van gronden.

Eigen vermogen

Het eigen vermogen is gebaseerd op het (meerjarige) verloop van de reserves. Het saldo wijzigt door het realiseren van afgesproken prestaties.

Voorzieningen

De voorzieningen zijn gebaseerd op het (meerjarige) verloop van voorzieningen.

Schulden > 1 jaar

De schulden > 1 jaar zijn gebaseerd op de staat van opgenomen langlopende geldleningen. Het saldo muteert door het aantrekken van nieuwe leningen voor voorgenomen investeringen en jaarlijkse aflossingen van bestaande leningen.

Schulden < 1 jaar

De schulden < 1 jaar zijn geraamd op het niveau van de jaarrekening 2021. Hierbij is rekening gehouden met de toegestane kasgeldlimiet.

Overlopende passiva

De overlopende passiva is geraamd op het niveau van de jaarrekening 2021.